Plan d'épargne retraite

Préparer sa retraite tout en réduisant sa fiscalité

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est le successeur des contrats Madelin (pour les travailleurs non-salariés) et du PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire) pour les salariés. Ce nouveau dispositif conserve le même objectif principal : permettre aux épargnants de préparer leur retraite tout en profitant d’une optimisation fiscale immédiate.

La grande nouveauté réside dans sa flexibilité accrue au moment de la retraite, offrant désormais plus de choix dans la gestion des fonds accumulés.

Les avantages fiscaux du plan épargne retraite (PER)

Les sommes versées sur un PER sont déductibles du revenu imposable, ce qui permet de réduire immédiatement votre impôt sur le revenu tout en constituant une épargne pour votre retraite. Cette déduction représente un double avantage : une optimisation fiscale immédiate et la constitution d’un capital pour le futur.

Lors du départ à la retraite, le souscripteur a désormais plusieurs options :

• Sortie en capital : Déblocage de l’intégralité du capital en une ou plusieurs fois.
• Sortie en rentes viagères : Percevez un revenu régulier à vie.
• Mix des deux : Combinez une sortie en capital avec des rentes viagères.

Flexibilité et modularité accrues

Le PER se distingue par sa flexibilité, offrant des options d’investissement similaires à celles de l’assurance vie. Vous pouvez répartir votre épargne sur :

• Fonds en euros sécurisés.
• Unités de compte diversifiées (actions, obligations, immobilier, produits structurés).

Déblocage anticipé : 7 cas exceptionnels

Le PER permet un déblocage anticipé dans 7 situations spécifiques, avant l’âge légal de départ à la retraite :

1. Achat de la résidence principale (pour primo-accédants ou personnes non-propriétaires depuis 2 ans).
2. Expiration des droits aux allocations chômage.
3. Liquidation judiciaire.
4. Invalidité du souscripteur ou d’un membre de sa famille.
5. Décès du conjoint ou partenaire de PACS.
6. Surendettement.
7. Montants investis inférieurs à 2 000 € dans certains cas spécifiques.

En cas de déblocage anticipé, seule la CSG-CRDS sur les intérêts est due, les versements et intérêts n’étant pas soumis à l’impôt sur le revenu.

Fiscalité au moment de la retraite

Les retraits du PER sont soumis à une fiscalité particulière :

• Versements déduits : Imposés selon le barème de l’impôt sur le revenu (IR).
• Rendements générés : Soumis à la flat tax (30 %, incluant 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux).

Exception : Lors d’un déblocage pour l’achat d’une résidence principale, la fiscalité sur les versements peut être ajustée selon le cadre légal.

Pourquoi choisir le plan épargne retraite (PER) avec Nouvelles Rives Patrimoine ?

Chez Nouvelles Rives Patrimoine, expert en gestion de patrimoine à Marseille, nous vous aidons à :

• Optimiser votre fiscalité actuelle : Réduisez votre impôt sur le revenu grâce à des versements réguliers.
• Constituer un capital retraite adapté : Investissez sur des supports variés en fonction de votre profil et de vos objectifs.
• Profiter des avantages du PER : Flexibilité, modularité et possibilités de déblocage anticipé.

Anticipez votre retraite dès aujourd’hui avec le plan épargne retraite

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un outil indispensable pour préparer votre avenir tout en réduisant votre fiscalité. Contactez Nouvelles Rives Patrimoine, votre partenaire en gestion de patrimoine à Marseille, pour découvrir comment intégrer le PER à votre stratégie patrimoniale.

https://www.cbt-tissandier.com/      https://www.agencemedeor.com/       https://cachia-du-crest-lenouvel-berengier.notaires.fr/